¹ ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2567 บริษัทและบริษัทย่อยมีส่วนของผู้ถือหุ้น จำนวน 10,324.83 ล้านบาท ลดลงจาก 10,658.55 ล้านบาท ณ สิ้นปี 2566 หรือลดลงร้อยละ 3.13 จากการจ่ายเงินปันผลและกำไรจากการดำเนินงานที่ลดลง โดยมีทุนชำระแล้วจำนวน 2,639.22 ล้านบาท และมีกำไรสะสมเท่ากับ 4,893.99 ล้านบาท

รายได้รวมในปี 2567 มีจำนวน 6,408.12 ล้านบาท ลดลงจาก 6,498.71 ล้านบาท ในปี 2566 หรือลดลงร้อยละ 1.39 เป็นผลมาจากการหดตัวของพอร์ตสินเชื่อ ซึ่งรายได้หลักคือรายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ ซึ่งส่วนใหญ่เป็นรายได้ดอกเบี้ยจากสัญญาเช่าซื้อ คิดเป็นร้อยละ 75.68 ของรายได้รวมในปี 2567 และคิดเป็นร้อยละ 74.06 ของรายได้รวมในปี 2566

กำไรสำหรับปี 2567 มีจำนวน 331.80 ล้านบาท ลดลงจาก 1,218.77 ล้านบาท ในปี 2566 หรือลดลงร้อยละ 72.78 สำหรับอัตรากำไรสุทธิ (Net Profit Margin) ในปี 2567 เท่ากับร้อยละ 5.18 ลดลงจากในปี 2566 ที่เท่ากับร้อยละ 18.75 และอัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (Return on Equity) ณ สิ้นปี 2567 เท่ากับร้อยละ 3.17 ลดลงจากสิ้นปี 2566 ที่เท่ากับร้อยละ 11.71

พอร์ตสินเชื่อก่อนการหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น ในปี 2567 มีจำนวน 68,822.75 ล้านบาท ลดลงจาก 75,257.47 ล้านบาท ในปี 2566 หรือลดลงร้อยละ 8.55 ซึ่งเป็นผลมาจากยอดปล่อยสินเชื่อใหม่ของบริษัทและบริษัทย่อยลดลง โดยในปี 2567 ยอดปล่อยสินเชื่อใหม่มีจำนวน 22,547.79 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 36.15 จากปี 2566 ที่มีจำนวนเท่ากับ 35,313.93 ล้านบาท ในขณะที่สัดส่วนสินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs) ณ สิ้นปี 2567 เท่ากับร้อยละ 6.97 ของพอร์ตสินเชื่อรวม เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 4.70 ของพอร์ตสินเชื่อรวม ณ สิ้นปี 2566 เป็นผลมาจากการตกชั้นของลูกหนี้ สำหรับอัตราส่วนค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นต่อเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs) เท่ากับร้อยละ 56.32 สิ้นปี 2567 ลดลงจากร้อยละ 62.32 ณ สิ้นปี 2566

รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 4,860.42 ล้านบาท 5,657.62 ล้านบาท และ 5,747.76 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 16.40 จากปี 2565 และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 1.59 จากปี 2566 รายได้ดอกเบี้ยจากจากเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ในปี 2565 - 2567 คิดเป็นร้อยละ 86.43 ร้อยละ 87.06 และร้อยละ 89.69 ของรายได้รวม ตามลำดับ

รายได้ดอกเบี้ยจากสัญญาเช่าซื้อในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 4,168.89 ล้านบาท 4,813.16 ล้านบาท และ 4,849.90 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 15.45 จากปี 2565 และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 0.76 จากปี 2566 การเพิ่มขึ้นเป็นผลมาจากอัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยของสินเชื่อเช่าซื้อเพิ่มขึ้น โดยที่ยอดลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อก่อนหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น ณ สิ้นปี 2565 - 2567 เท่ากับ 60,637.60 ล้านบาท 67,716.34 ล้านบาท และ 61,655.38 ล้านบาท ตามลำดับ ทั้งนี้ สัดส่วนรายได้จากดอกเบี้ยเช่าซื้อในปี 2565 - 2567 คิดเป็นร้อยละ 74.13 ร้อยละ 74.06 และร้อยละ 75.68 ของรายได้รวมของบริษัทและบริษัทย่อย ตามลำดับ

รายได้ดอกเบี้ยจากสัญญาเช่าการเงินของบริษัทย่อย (บมจ. กรุงเทพแกรนด์แปซิฟิคลีส) ในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 79.72 ล้านบาท 85.70 ล้านบาท และ 88.41 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 7.50 จากปี 2565 และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 3.16 จากปี 2566 เป็นผลมาจากอัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยของสินเชื่อเช่าการเงินเพิ่มขึ้น โดยที่ยอดลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงินก่อนหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น ณ สิ้นปี 2565 - 2567 เท่ากับ 1,255.42 ล้านบาท 1,325.25 ล้านบาท และ 1,199.19 ล้านบาท ตามลำดับ ทั้งนี้ สัดส่วนรายได้จากสัญญาเช่าการเงินในปี 2565 - 2567 คิดเป็นร้อยละ 1.42, ร้อยละ 1.32 และร้อยละ 1.38 ของรายได้รวมของบริษัทและบริษัทย่อย ตามลำดับ

รายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้กู้ยืมของบริษัทและบริษัทย่อย ในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 611.81 ล้านบาท 758.76 ล้านบาท และ 809.45 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 24.02 จากปี 2565 และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 6.68 จากปี 2566 เป็นผลมาจากอัตราดอกเบี้ยรับเฉลี่ยเพิ่มขึ้น โดยยอดลูกหนี้เงินให้กู้ยืมก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ณ สิ้นปี 2565 - 2567 เท่ากับ 5,695.88 ล้านบาท 6,215.88 ล้านบาท และ 5,968.18 ล้านบาท ตามลำดับ ทั้งนี้ สัดส่วนรายได้ดอกเบี้ยจากเงินให้กู้ยืมในปี 2565 - 2567 คิดเป็นร้อยละ 10.88 ร้อยละ 11.68 และร้อยละ 12.63 ของรายได้รวมของบริษัทและบริษัทย่อย ตามลำดับ

รายได้ค่าบริการในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 638.10 ล้านบาท 657.62 ล้านบาท และ 411.99 ล้านบาท ตามลำดับ รายได้ค่าบริการประกอบด้วย รายได้ค่าบริการจากธุรกิจนายหน้าประกันภัย และรายได้ค่าธรรมเนียมและค่าบริการอื่น ซึ่งรายได้ค่าบริการส่วนมากเป็นรายได้ค่าบริการจากธุรกิจนายหน้าประกันภัย คิดเป็นร้อยละ 84.59 ของรายได้ค่าบริการในปี 2567

รายได้ค่านายหน้าประกันภัยของบริษัทและบริษัทย่อย ในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 585.96 ล้านบาท 605.48 ล้านบาท และ 348.51 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 3.33 จากปี 2565 จากการเพิ่มขึ้นของรายได้จากการขายประกันแก่บุคคลภายนอก และปี 2567 ลดลงร้อยละ 42.44 จากปี 2566 ตามการลดลงของการปล่อยสินเชื่อใหม่

รายได้อื่นของบริษัท เช่น รายได้ค่าปรับล่าช้า เงินปันผลรับ และรายได้จากการขายไฟฟ้า เป็นต้น รายได้อื่นของบริษัทและบริษัทย่อยในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 125.08 ล้านบาท, 183.47 ล้านบาท และ 248.37 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 46.68 จากปี 2565 และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 35.37 จากปี 2566 โดยการเพิ่มขึ้นส่วนใหญ่มาจากการเพิ่มขึ้นของรายได้จากการขายไฟฟ้าของบริษัทย่อย

ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารของบริษัทและบริษัทย่อยในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 1,126.66 ล้านบาท 1,281.31 ล้านบาท และ 1,286.09 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 13.73 จากปี 2565 เป็นผลมาจากการเพิ่มขึ้นของค่าใช้จ่ายในการขายจากธุรกิจผลิตและขายไฟฟ้าจากพลังงานแสงอาทิตย์ และค่าใช้จ่ายพนักงาน จากการเพิ่มจำนวนพนักงานและการขยายสาขา รวมทั้งค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานต่างๆ และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 0.37 จากปี 2566

อัตราส่วนค่าใช้จ่ายต่อรายได้ในปี 2567 เท่ากับร้อยละ 30.48 เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 27.91 ในปี 2566 และร้อยละ 26.26 ในปี 2565 สำหรับสัดส่วนค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารในปี 2565 - 2567 เท่ากับร้อยละ 30.23 ร้อยละ 25.78 และร้อยละ 21.47 ของค่าใช้จ่ายรวม (ไม่รวมค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้) ตามลำดับ ค่าใช้จ่ายในการขายและบริหารส่วนใหญ่ ได้แก่ ค่าใช้จ่ายพนักงาน

ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและการด้อยค่าของสินทรัพย์รอการขายของบริษัทและบริษัทย่อย ในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 1,264.88 ล้านบาท 1,779.05 ล้านบาท และ 2,490.38 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 40.65 จากปี 2565 และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 39.98 จากปี 2566 เป็นผลจากการเพิ่มขึ้นของการด้อยค่าของสินทรัพย์รอการขาย จากการที่บริษัทมีการยึดรถมากขึ้น และการเพิ่มขึ้นของผลขาดทุนจากการขายสินทรัพย์รอการขาย โดยผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและการด้อยค่าของสินทรัพย์รอการขายในปี 2565 - 2567 คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 33.94 ร้อยละ 35.80 และร้อยละ 41.58 ของค่าใช้จ่ายรวม (ไม่รวมค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้) ตามลำดับ ทั้งนี้บริษัทมีอัตราส่วนผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นต่อลูกหนี้รววม (ต้นทุนความเสี่ยงจากการให้สินเชื่อ: Credit Cost) ในปี 2565 - 2567 เท่ากับร้อยละ 1.66 ร้อยละ 1.67 และร้อยละ 1.58 ตามลำดับ

ต้นทุนทางการเงินถือเป็นต้นทุนหลักในการดำเนินธุรกิจของบริษัท ซึ่งประกอบด้วย ดอกเบี้ยจ่าย และค่าธรรมเนียมจากการค้ำประกัน ค่าใช้จ่ายทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อยในปี 2565 - 2567 มีจำนวน 1,335.61 ล้านบาท 1,909.51 ล้านบาท และ 2,213.40 ล้านบาท ตามลำดับ โดยในปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 42.97 จากปี 2565 และปี 2567 เพิ่มขึ้นร้อยละ 15.91 จากปี 2566 เป็นผลมาจากอัตราดอกเบี้ยจ่ายที่สูงขึ้น โดยอัตราดอกเบี้ยจ่ายในปี 2565 - 2567 เท่ากับร้อยละ 2.63 ร้อยละ 3.14 และร้อยละ 3.49 ตามลำดับ ค่าใช้จ่ายทางการเงินในปี 2565 - 2567 มีสัดส่วนเท่ากับร้อยละ 35.83 ร้อยละ 38.42 และร้อยละ 36.95 ของค่าใช้จ่ายรวม (ไม่รวมค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้) ตามลำดับ

สินทรัพย์รวมของบริษัทและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 69,148.57 ล้านบาท 77,528.92 ล้านบาท และ 72,687.50 ล้านบาท ตามลำดับ โดย ณ สิ้นปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 12.12 จากสิ้นปี 2565 และสิ้นปี 2567 ลดลงร้อยละ 6.24 จากสิ้นปี 2566 การลดลงของสินทรัพย์ในปี 2567 เป็นผลมาจากการหดตัวของพอร์ตสินเชื่อ จากการที่บริษัทมีการปล่อยสินเชื่อใหม่ลดลง โดยสินทรัพย์หลักของบริษัทและบริษัทย่อย คือ ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ (สุทธิจากค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น) โดยคิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 85.66 ร้อยละ 84.86 และร้อยละ 81.49 ของสินทรัพย์รวม ณ สิ้นปี 2565 - 2567 ตามลำดับ ทั้งนี้ สินทรัพย์หลักของบริษัทและบริษัทย่อย สรุปได้ดังนี้

พอร์ตสินเชื่อรวมสุทธิ (หลังหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น) ของบริษัทและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 65,844.18 ล้านบาท 73,052.27 ล้านบาท และ 66,121.19 ล้านบาท ตามลำดับ โดย ณ สิ้นปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 10.95 จากสิ้นปี 2565 และสิ้นปี 2567 ลดลงร้อยละ 9.49 จากสิ้นปี 2566 โดยรายละเอียดของพอร์ตลูกหนี้หลักแต่ละประเภท มีดังนี้

ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ (สุทธิ-หลังหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น) ของบริษัทและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 59,234.97 ล้านบาท 65,790.00 ล้านบาท และ 59,234.90 ล้านบาท ตามลำดับ โดย ณ สิ้นปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 11.07 จากสิ้นปี 2565 และสิ้นปี 2567 ลดลงร้อยละ 9.96 จากสิ้นปี 2566 การลดลงในปี 2567 เป็นผลมาจากการที่บริษัทมีการปล่อยสินเชื่อใหม่ลดลง โดยยอดปล่อยสินเชื่อเช่าซื้อของบริษัทและบริษัทย่อย ในปี 2567 มีจำนวน 17,949.19 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 38.99 จากปี 2566 ที่มีจำนวนเท่ากับ 29,421.96 ล้านบาท

ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน (สุทธิ-หลังหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น) ของบริษัทย่อย (บมจ. กรุงเทพแกรนด์แปซิฟิคลีส) ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 1,235.24 ล้านบาท 1,300.34 ล้านบาท และ 1,167.69 ล้านบาท ตามลำดับ โดย ณ สิ้นปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 5.27 จากสิ้นปี 2565 และสิ้นปี 2567 ลดลงร้อยละ 10.20 จากสิ้นปี 2566 การลดลงในปี 2567 เป็นผลมาจากการที่บริษัทมีการปล่อยสินเชื่อใหม่ลดลง โดยการปล่อยสินเชื่อเช่าการเงินของบริษัทย่อยในปี 2567 มีจำนวน 485.01 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 21.14 จากปี 2566 ที่มีจำนวนเท่ากับ 615.04 ล้านบาท

ลูกหนี้เงินให้กู้ยืม (สุทธิ-หลังหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น) ของบริษัทและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 5,357.58 ล้านบาท 5,961.93 ล้านบาท และ 5,718.60 ล้านบาท ตามลำดับ โดย ณ สิ้นปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 11.28 จากสิ้นปี 2565 และสิ้นปี 2567 ลดลงร้อยละ 4.08 จากสิ้นปี 2566 การลดลงในปี 2567 เป็นผลมาจากการที่บริษัทมีการปล่อยสินเชื่อใหม่ลดลง โดยยอดปล่อยสินเชื่อเงินให้กู้ยืมของบริษัทและบริษัทย่อย ในปี 2567 มีจำนวน 3,691.22 ล้านบาท ลดลงร้อยละ 26.35 จากปี 2566 ที่มีจำนวนเท่ากับ 5,012.10 ล้านบาท การปล่อยสินเชื่อเงินให้กู้ยืมส่วนใหญ่เป็นการปล่อยสินเชื่อจำนำทะเบียนของบริษัทและบริษัทย่อย จำนวน 1,699.98 ล้านบาท

บริษัทและบริษัทย่อยมีการจัดชั้นลูกหนี้ตามสถานะของลูกหนี้แต่ละราย ซึ่งเป็นไปตามมาตรฐานรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 9 เพื่อใช้ในการประเมินและบริหารจัดการลูกหนี้ โดยแบ่งตามขั้นของความเสี่ยงด้านเครดิต ดังนี้

หมายเหตุ: * ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อ คำนวณจากลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อหลังหักดอกผลเช่าซื้อที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ ก่อนหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น

หมายเหตุ: * ลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงิน คำนวณจากลูกหนี้ตามสัญญาเช่าการเงินหลังหักดอกเบี้ยที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ ก่อนหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น

หมายเหตุ: * ลูกหนี้ตามสัญญาเงินให้กู้ยืม คำนวณจากลูกหนี้ตามสัญญาเงินให้กู้ยืมหลังหักค่าธรรมเนียมและดอกเบี้ยที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ ก่อนหักค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น

ทั้งนี้ บริษัทและบริษัทย่อยมีอัตราส่วนเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อสินเชื่อรวม ในปี 2565 - 2567 เท่ากับ ร้อยละ 3.47 ร้อยละ 4.70 และร้อยละ 6.97 ของพอร์ตสินเชื่อรวม ตามลำดับ

บริษัทมีการตั้งค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นอย่างถูกต้องและเหมาะสมตามมาตรฐานรายงานทางการเงิน โดยฝ่ายบริหารใช้ดุลยพินิจในการประมาณการผลขาดทุนที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเมื่อลูกหนี้มีปัญหาในการจ่ายชำระคืนหนี้เงินต้นและ/หรือดอกเบี้ย โดยใช้การวิเคราะห์สถานะของลูกหนี้ทั้งรายตัวและรายกลุ่ม ความน่าจะเป็นในการผิดนัดชำระของลูกหนี้ ส่วนสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นหากลูกหนี้ผิดนัดชำระหนี้ ประสบการณ์ในการเรียกเก็บหนี้จากลูกหนี้ มูลค่าของหลักประกัน ข้อมูลสถิติและประมาณการตัวแปรทางเศรษฐกิจ เพื่อนำมาใช้ประกอบการพิจารณาในการกำหนดสมมติฐานและสถานการณ์ที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในอนาคต รวมทั้งกำหนดระดับความน่าจะเป็นของแต่ละสถานการณ์ ทั้งนี้ อัตราส่วนค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นต่อเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPLs) ณ สิ้นปี 2567 อยู่ในอัตราร้อยละ 56.32 ซึ่งถือว่ายังอยู่ในระดับที่เพียงพอ และเป็นไปตามมาตรฐานรายงานทางการเงิน

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ และสินทรัพย์ไม่มีตัวตน (สินทรัพย์ไม่มีตัวตน ได้แก่ โปรแกรมคอมพิวเตอร์) ของบริษัทและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 202.62 ล้านบาท 497.63 ล้านบาท และ 929.30 ล้านบาท ตามลำดับ โดยเป็นเพิ่มขึ้นจากอุปกรณ์โซลาร์เซลล์ในธุรกิจผลิตและขายไฟฟ้าจากพลังงานแสงอาทิตย์ของบริษัทย่อย

สินทรัพย์รอการขายของบริษัทและบริษัทย่อย ได้แก่ รถยนต์และเครื่องจักรที่ยึดคืนจากลูกหนี้ตามสัญญา เนื่องจากการผิดนัดชำระหนี้ โดย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 556.55 ล้านบาท 1,570.43 ล้านบาท และ 2,513.80 ล้านบาท ตามลำดับ ซึ่ง ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวนทรัพย์สินที่ยึดคืนคงเหลือจำนวน 587 ราย, 1,522 ราย และ 2,598 ราย ตามลำดับ โดยการเพิ่มขึ้นของสินทรัพย์รอการขายในปี 2566 และ 2567 เป็นผลจากการที่บริษัทมีการยึดสินทรัพย์คืนจากลูกหนี้ที่ค้างชำระเกินกำหนด โดยจำนวนสัญญาคงเหลือ ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 63,279 สัญญา 69,912 สัญญา และ 67,727 สัญญา ตามลำดับ

หนี้สินรวมของบริษัทและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 58,894.05 ล้านบาท 66,870.37 ล้านบาท และ 62,362.67 ล้านบาท ตามลำดับ โดย ณ สิ้นปี 2566 เพิ่มขึ้นร้อยละ 13.54 จากสิ้นปี 2565 และสิ้นปี 2567 ลดลงร้อยละ 6.74 จากสิ้นปี 2566

(ล้านบาท)

ที่มา: งบการเงินรวมของบริษัท เอเซียเสริมกิจลีสซิ่ง จำกัด (มหาชน) ตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชี สำหรับปี 2565 - 2567

หมายเหตุ: ¹หนี้สินอื่น ประกอบด้วย หนี้สินตามสัญญาเช่า เจ้าหนี้กิจการที่เกี่ยวข้องกัน ภาษีเงินได้ค้างจ่าย หนี้สินหมุนเวียนอื่น เงินวางประกันของลูกค้า หนี้สินตราสารอนุพันธ์ สำรองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน และหนี้สินไม่หมุนเวียนอื่น

บริษัทและบริษัทย่อยมีเงินกู้ยืมระยะสั้น (รวมเงินกู้ระยะยาวที่ถึงกำหนดชำระภายใน 1 ปี) ณ สิ้นปี 2565 - 2567 จำนวน 22,198.23 ล้านบาท 31,931.36 ล้านบาท และ 28,356.72 ล้านบาท ตามลำดับ ซึ่งคิดเป็นสัดส่วนเท่ากับร้อยละ 37.69 ร้อยละ 47.75 และร้อยละ 45.47 ของหนี้สินรวม ตามลำดับ

อัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นของบริษัทและบริษัทย่อย (Debt to Equity Ratio) ณ สิ้นปี 2565 - 2567 เท่ากับ 5.74 เท่า 6.27 เท่า และ 6.04 เท่า ตามลำดับ

ส่วนผู้ถือหุ้นของบริษัทและบริษัทย่อย ณ สิ้นปี 2565 - 2567 มีจำนวน 10,254.52 ล้านบาท 10,658.55 ล้านบาท และ 10,324.83 ล้านบาท ตามลำดับ ลดลงจากกำไรจากการดำเนินงาน โดยมีกำไรสะสมในปี 2567 เท่ากับ 4,893.99 ลดลงจาก 5,179.43 ล้านบาท ในปี 2566

อัตราผลตอบแทนผู้ถือหุ้น (Return on Equity) ในปี 2565 - 2567 เท่ากับ ร้อยละ 15.69 ร้อยละ 11.71 และร้อยละ 3.17 ตามลำดับ

กำหนดการจ่ายชำระคืนเงินกู้จากยอดเงินกู้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2567 และเงินค่างวดที่คาดว่าจะได้รับในช่วงระยะเวลาต่างๆ สามารถสรุปได้ดังนี้

(หน่วย : ล้านบาท)

บริษัทมีเงินกู้ยืมที่ครบกำหนดชำระภายใน 1 ปี มากกว่าค่างวดที่จะได้รับจากลูกหนี้ภายใน 1 ปี เป็นจำนวน 2,318.64 ล้านบาท อย่างไรก็ตาม ส่วนต่างดังกล่าวไม่มีผลกระทบต่อบริษัทและบริษัทย่อย เนื่องจากบริษัทสามารถต่อสัญญาเงินกู้ต่อไปได้เมื่อถึงกำหนดชำระคืน และสามารถออกหุ้นกู้ใหม่ทดแทนได้อย่างสม่ำเสมอ นอกจากนี้ บริษัทและบริษัทย่อยยังมีวงเงินสินเชื่อคงเหลือจากสถาบันการเงินอีกประมาณ 14,311 ล้านบาท ไว้สำรอง ปัจจัยเหล่านี้สะท้อนให้เห็นถึงความน่าเชื่อถือและความเพียงพอของสถานะทางการเงินของบริษัทและบริษัทย่อย

บริษัทและบริษัทย่อยมีการปรับปรุงโครงสร้างแหล่งที่มาของเงินทุนให้เหมาะสม โดยเพิ่มสัดส่วนเงินกู้ยืมระยะยาวต่อเงินกู้ยืมระสั้นให้มากขึ้น เพื่อป้องกันความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง โดยปัจจุบันบริษัทมีสัดส่วนเงินกู้ยืมระยะยาวต่อเงินกู้ยืมระยะสั้นเท่ากับ 91:9

บริษัทและบริษัทย่อยมีกำไรก่อนภาษีในปี 2565 - 2567 จำนวน 1,896.45 ล้านบาท 1,528.84 ล้านบาท และ 418.25 ล้านบาท ตามลำดับ เมื่อรวมกับรายการค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่เงินสดและการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินหมุนเวียนอื่นๆ ทำให้บริษัทและบริษัทย่อยมีเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมดำเนินงานในปี 2565 - 2566 จำนวน 10,250.89 ล้านบาท และ 7,357.34 ล้านบาท เป็นผลมาจากการขยายตัวของพอร์ตสินเชื่อของบริษัทและบริษัทย่อย โดยมีกระแสเงินสดที่ใช้ในการขยายตัวของลูกหนี้ตามสัญญาเช่าซื้อของบริษัทและบริษัทย่อยในปี 2565 - 2566 มีจำนวน 12,229.53 ล้านบาท และ 9,857.57 ล้านบาท และกระแสเงินสดเพื่อการขยายตัวของลูกหนี้ตามสัญญาเงินให้กู้ยืมในปี 2565 - 2566 มีจำนวน 1,212.00 ล้านบาท และ 1,208.65 ล้านบาท สำหรับปี 2567 บริษัทและบริษัทย่อยมีเงินสดสุทธิได้มากจากกิจกรรมดำเนินงาน จำนวน 5,806.31 ล้านบาท

เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมการลงทุนของบริษัทและบริษัทย่อยในปี 2565 - 2567 มีจำนวนเท่ากับ 62.97 ล้านบาท 310.35 ล้านบาท และ 487.21 ล้านบาท ตามลำดับ เงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมการลงทุนปี 2566 และ 2567 เพิ่มขึ้นมากเนื่องจากบริษัทมีการลงทุนซื้ออุปกรณ์และยานพาหนะ โดยเป็นอุปกรณ์โซล่าเซลล์สำหรับธุรกิจผลิตและขายไฟฟ้าจากพลังงานแสงอาทิตย์ของบริษัทย่อย

นอกจากนี้ บริษัทและบริษัทย่อยมีเงินสดสุทธิได้มาจากกิจกรรมจัดหาเงินในปี 2565 - 2566 จำนวน 10,443.76 ล้านบาท และ 7,617.37 ล้านบาท โดยส่วนมากเป็นเงินสดรับจากการออกหุ้นกู้ระยะยาว และเงินกู้ยืมระยะยาวจากธนาคาร สำหรับปี 2567 บริษัทและบริษัทย่อยมีเงินสดสุทธิใช้ไปในกิจกรรมจัดหาเงินจำนวน 4,893.45 ล้านบาท เป็นผลจากการชำระคืนเงินกู้และหุ้นกู้

บริษัทต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขของข้อกำหนดทางการเงินของธนาคารที่ให้กู้ยืมเงิน โดยบริษัทต้องรักษาอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นที่ระดับไม่เกิน 10 เท่า ซึ่งบริษัทสามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขดังกล่าวได้ตลอดมา โดย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2567 บริษัทมีอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นเท่ากับ 6.04 เท่า